11. Zweckgebundene Anlagen
11.1 Berichtsjahr
|
1 000 CHF |
Anfangsbestand 01.01.20 |
Erfolg |
Verwendung |
Transfer an/aus flüssige/n Mittel/n |
Zuweisung |
Endbestand 31.12.20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
aus Fonds von Dritten |
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «Dr. Albert Rinderknecht» |
1 800 |
78 |
– 78 |
0 |
0 |
1 800 |
|
Fonds «Heinrich Bührer» |
2 009 |
87 |
– 87 |
0 |
0 |
2 009 |
|
Fonds «Hermann und Kornelia Winkler» |
151 |
5 |
– 49 |
0 |
0 |
107 |
|
Fonds «C. K. K.» |
2 000 |
65 |
– 1 565 |
0 |
500 |
1 000 |
|
Fonds «Daniela Jutzeler» |
0 |
0 |
0 |
0 |
60 |
60 |
|
Subtotal Namen-Fonds |
5 961 |
235 |
– 1 779 |
0 |
560 |
4 977 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «Gebäude und Infrastruktur Klinik» |
1 674 |
0 |
– 1 794 |
0 |
5 399 |
5 279 |
|
Fonds «Gebäude und Infrastruktur allgemein» |
0 |
0 |
– 1 287 |
0 |
1 287 |
0 |
|
Fonds «Kinder und Jugendliche» |
238 |
0 |
– 111 |
0 |
155 |
283 |
|
Fonds «Forschung und Innovation allgemein» |
0 |
0 |
– 4 |
0 |
536 |
532 |
|
Fonds «Forschung und Innovation - Klinische Forschung» |
40 |
0 |
– 13 |
0 |
0 |
27 |
|
Fonds «Integration - Leistungs- und Breitensport» |
0 |
0 |
– 60 |
0 |
62 |
3 |
|
Fonds «Integration allgemein» |
15 |
0 |
– 18 |
0 |
13 |
10 |
|
Fonds «Bildung und Beruf» |
52 |
0 |
– 176 |
0 |
408 |
284 |
|
Fonds «Alter allgemein» |
0 |
0 |
– 1 |
0 |
1 |
0 |
|
Fonds «Medizin allgemein» |
58 |
0 |
– 71 |
0 |
244 |
231 |
|
Subtotal Themen-Fonds |
2 076 |
0 |
– 3 534 |
0 |
8 107 |
6 649 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subtotal Direkthilfe-Fonds |
50 |
0 |
– 820 |
0 |
795 |
25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subtotal Fonds «Gönnervorauszahlungen» |
121 232 |
6 530 |
– 6 530 |
9 785 |
0 |
131 017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «zweckgebundene Spenden» |
19 |
1 |
– 9 |
0 |
9 |
19 |
|
Fonds «Sport» |
96 |
4 |
0 |
0 |
0 |
99 |
|
Fonds «Härtefälle» |
281 |
5 |
0 |
0 |
0 |
286 |
|
Subtotal Fonds von Dritten bei Schweizer Paraplegiker-Vereinigung |
395 |
10 |
– 9 |
0 |
9 |
404 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds von Dritten |
129 714 |
6 775 |
– 12 672 |
9 785 |
9 471 |
143 072 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
aus gebundenem Kapital Nahestehende |
|
|
|
|
|
|
|
«Integration» bei Schweizer Paraplegiker-Vereinigung |
11 516 |
348 |
– 1 536 |
0 |
0 |
10 328 |
|
Gebundenes Kapital Nahestehende |
11 516 |
348 |
– 1 536 |
0 |
0 |
10 328 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
141 230 |
7 123 |
– 14 209 |
9 785 |
9 471 |
153 400 |
11.2 Vorjahr
|
1 000 CHF |
Anfangsbestand 01.01.19 |
Erfolg |
Verwendung |
Transfer an/aus flüssige/n Mittel/n |
Zuweisung |
Reklassifi- kation |
Endbestand 31.12.19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
aus Fonds von Dritten |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «Dr. Albert Rinderknecht» |
1 800 |
247 |
– 247 |
0 |
0 |
0 |
1 800 |
|
Fonds «Heinrich Bührer» |
2 009 |
275 |
– 275 |
0 |
0 |
0 |
2 009 |
|
Fonds «Hermann und Kornelia Winkler» |
180 |
21 |
– 49 |
0 |
0 |
0 |
151 |
|
Fonds «C. K. K.» |
2 500 |
308 |
– 1 808 |
0 |
1 000 |
0 |
2 000 |
|
Subtotal Namen-Fonds |
6 489 |
850 |
– 2 378 |
0 |
1 000 |
0 |
5 961 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «Gebäude und Infrastruktur Klinik» |
2 474 |
0 |
– 1 531 |
0 |
731 |
0 |
1 674 |
|
Fonds «Gebäude und Infrastruktur allgemein» |
4 |
0 |
– 4 757 |
0 |
4 753 |
0 |
0 |
|
Fonds «Gebäude und Infrastruktur Stiftung» |
1 508 |
0 |
– 3 156 |
0 |
1 648 |
0 |
0 |
|
Fonds «Kinder und Jugendliche» |
83 |
0 |
– 223 |
0 |
378 |
0 |
238 |
|
Fonds «Forschung und Innovation - Klinische Forschung» |
100 |
0 |
– 100 |
0 |
40 |
0 |
40 |
|
Fonds «Forschung und Innovation - Technologische Forschung» |
0 |
0 |
– 375 |
0 |
375 |
0 |
0 |
|
Fonds «Integration allgemein» |
0 |
0 |
0 |
0 |
15 |
0 |
15 |
|
Fonds «Bildung und Beruf» |
0 |
0 |
– 129 |
0 |
182 |
0 |
52 |
|
Fonds «Alter allgemein» |
0 |
0 |
– 2 |
0 |
2 |
0 |
0 |
|
Fonds «Medizin Hippotherapie» |
10 |
0 |
– 10 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Fonds «Medizin allgemein» |
500 |
0 |
– 598 |
0 |
155 |
0 |
58 |
|
Subtotal Themen-Fonds |
4 679 |
0 |
– 10 881 |
0 |
8 278 |
0 |
2 076 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subtotal Direkthilfe-Fonds |
200 |
0 |
– 1 364 |
0 |
1 214 |
0 |
50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subtotal Fonds «Gönnervorauszahlungen» |
112 597 |
15 592 |
– 15 592 |
8 635 |
0 |
0 |
121 232 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «zweckgebundene Spenden» |
15 |
3 |
– 11 |
0 |
11 |
0 |
19 |
|
Fonds «Sport» |
93 |
17 |
– 15 |
0 |
0 |
0 |
96 |
|
Fonds «Härtefälle» |
263 |
18 |
0 |
0 |
0 |
0 |
281 |
|
«Schwankungsfonds Art.74 IVG» |
143 |
0 |
0 |
0 |
0 |
– 143 |
0 |
|
Subtotal Fonds von Dritten bei Schweizer Paraplegiker-Vereinigung |
514 |
39 |
– 26 |
0 |
11 |
– 143 |
395 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds von Dritten |
124 479 |
16 480 |
– 30 240 |
8 635 |
10 502 |
– 143 |
129 714 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
aus gebundenem Kapital Nahestehende |
|
|
|
|
|
|
|
|
«Integration» bei Schweizer Paraplegiker-Vereinigung |
11 714 |
1 692 |
– 2 033 |
0 |
0 |
143 |
11 516 |
|
Gebundenes Kapital Nahestehende |
11 714 |
1 692 |
– 2 033 |
0 |
0 |
143 |
11 516 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
136 193 |
18 172 |
– 32 273 |
8 635 |
10 502 |
0 |
141 230 |
Kommentar zur Erläuterung 11.1 und 11.2
Die Gründe der Reklassifikationen sind in Erläuterung 19 ausgewiesen.
Die Zweckbestimmungen der Fonds von Dritten und der gebundenen Kapitalien resp. Verfügungseinschränkungen sind in den Rechnungslegungs- und Bewertungsgrundsätzen im Detail erläutert.
Im Berichtsjahr wurden insbesondere die Spendenkampagnen für den Umbau Intensivstation / Operationsaal im Schweizer Paraplegiker-Zentrum, das Projekt Gartentherapie sowie die Anschaffung eines Lokomaten grosszügig unterstützt. Bei den Zuweisungen über CHF 5.4 Mio. handelt es sich um Überzahlungen für den geplanten Radiologie-Umbau, der voraussichtlich im Jahr 2022 umgesetzt wird.
Der Fonds «Gönnervorauszahlungen» beinhaltet Vorauszahlungen von Jahresmitgliedern sowie von Dauermitgliedschaften.
Das Audit-Komitee des Stiftungsrats der Schweizer Paraplegiker-Stiftung überwacht die Vermögensverwaltung. Der Fonds «Gönnervorauszahlungen» wird zusammen mit den ausgewählten Vermögensverwaltern durch eine zentrale Depotstelle (Global Custodian) geführt, die monatlich über Performance und jährlich über die Einhaltung der Compliance- und Nachhaltigkeits-Richtlinien an die Geschäftsleitung der Schweizer Paraplegiker-Stiftung rapportiert.
Die festgelegte Anlagestrategie «gemäss BVV2 kapitalerhaltend» ist in der Finanz- und Reservepolitik festgehalten und durch die Bandbreiten der Anlagekategorien im Anlagereglement – für alle Fonds gleich – reguliert.
11.3 Aufteilung zweckgebundene Anlagen
|
1 000 CHF |
31.12.20 |
in % |
31.12.19 |
in % |
Bandbreiten 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Cash, Call-Gelder |
6 427 |
4% |
– 1 473 |
– 1% |
0-3% |
|
Aktien Inland |
31 680 |
21% |
30 864 |
22% |
15-25% |
|
Aktien Ausland |
33 129 |
22% |
30 758 |
22% |
15-25% |
|
Obligationen in CHF |
53 758 |
35% |
53 351 |
38% |
20-40% |
|
Obligationen in Fremdwährungen |
5 465 |
4% |
5 694 |
4% |
5-15% |
|
Alternative Anlagen |
7 553 |
5% |
7 159 |
5% |
0-15% |
|
Indirekte Immobilien |
15 388 |
10% |
14 877 |
11% |
0-15% |
|
Total |
153 400 |
100% |
141 230 |
100% |
|
Alle zweckgebundenen Anlagen werden einheitlich nach dem Anlagereglement der Schweizer Paraplegiker-Stiftung bewirtschaftet. Das Reglement wurde überarbeitet und ist unter paraplegie.ch abrufbar. Bei der Überarbeitung wurden insbesondere die Richtlinien um Nachhaltigkeitskriterien ergänzt.
Im Hinblick auf die jeweils kurzfristige Verwendung der projektbezogenen Themen-Fonds wurde per Ende Jahr die Bandbreite der Position Cash überschritten (Vorjahr unterschritten). Es resultiert eine Performance von +5,2 % (Vorjahr +14,3 %).