11. Zweckgebundene Anlagen
11.1 Berichtsjahr
|
1 000 CHF |
Anfangsbestand 01.01.21 |
Erfolg |
Verwendung |
Transfer an/aus flüssige/n Mittel/n |
Zuweisung |
Transfer liquide Mittel (IC-Darlehen) |
Endbestand 31.12.21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
aus Fonds von Dritten |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «Dr. Albert Rinderknecht» |
1 800 |
229 |
– 229 |
0 |
0 |
0 |
1 800 |
|
Fonds «Heinrich Bührer» |
2 009 |
256 |
– 256 |
0 |
0 |
0 |
2 009 |
|
Fonds «Hermann und Kornelia Winkler» |
107 |
14 |
– 49 |
0 |
0 |
0 |
72 |
|
Fonds «C. K. K.» |
1 000 |
159 |
– 659 |
0 |
500 |
0 |
1 000 |
|
Fonds «Daniela Jutzeler» |
60 |
5 |
– 5 |
0 |
0 |
0 |
60 |
|
Subtotal Namen-Fonds |
4 977 |
663 |
– 1 199 |
0 |
500 |
0 |
4 941 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «Gebäude und Infrastruktur Klinik» |
5 279 |
0 |
– 169 |
0 |
1 392 |
0 |
6 502 |
|
Fonds «Kinder und Jugendliche» |
283 |
0 |
– 223 |
0 |
120 |
0 |
179 |
|
Fonds «Forschung und Innovation allgemein» |
532 |
0 |
0 |
0 |
20 |
0 |
553 |
|
Fonds «Forschung und Innovation - Klinische Forschung» |
27 |
0 |
– 4 |
0 |
0 |
0 |
23 |
|
Fonds «Integration - Leistungs- und Breitensport» |
3 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
|
Fonds «Integration allgemein» |
10 |
0 |
– 42 |
0 |
485 |
0 |
453 |
|
Fonds «Bildung und Beruf» |
284 |
0 |
– 150 |
0 |
4 813 |
0 |
4 948 |
|
Fonds «Alter allgemein» |
0 |
0 |
– 50 |
0 |
50 |
0 |
0 |
|
Fonds «Medizin Hippotherapie» |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
0 |
3 |
|
Fonds «Medizin allgemein» |
231 |
0 |
– 502 |
0 |
1 061 |
0 |
790 |
|
Subtotal Themen-Fonds |
6 649 |
0 |
– 1 140 |
0 |
7 945 |
0 |
13 454 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subtotal Direkthilfe-Fonds |
25 |
0 |
– 1 763 |
0 |
1 738 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subtotal Fonds «Gönnervorauszahlungen» |
131 017 |
13 459 |
– 13 459 |
9 894 |
0 |
0 |
140 911 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «zweckgebundene Spenden» |
19 |
2 |
– 11 |
0 |
11 |
0 |
21 |
|
Fonds «Sport» |
99 |
8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
107 |
|
Fonds «Härtefälle» |
286 |
25 |
0 |
0 |
0 |
0 |
311 |
|
Subtotal Fonds von Dritten bei Schweizer Paraplegiker-Vereinigung |
404 |
34 |
– 11 |
0 |
11 |
0 |
439 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds von Dritten |
143 072 |
14 156 |
– 17 573 |
9 894 |
10 195 |
0 |
159 745 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
aus gebundenem Kapital Nahestehende |
|
|
|
|
|
|
|
|
«Integration» bei Schweizer Paraplegiker-Vereinigung |
10 328 |
0 |
– 1 430 |
0 |
1 845 |
7 000 |
17 743 |
|
Gebundenes Kapital Nahestehende |
10 328 |
0 |
– 1 430 |
0 |
1 845 |
7 000 |
17 743 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
153 400 |
14 156 |
– 19 002 |
9 894 |
12 040 |
7 000 |
177 488 |
11.2 Vorjahr
|
1 000 CHF |
Anfangsbestand 01.01.20 |
Erfolg |
Verwendung |
Transfer an/aus flüssige/n Mittel/n |
Zuweisung |
Endbestand 31.12.20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
aus Fonds von Dritten |
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «Dr. Albert Rinderknecht» |
1 800 |
78 |
– 78 |
0 |
0 |
1 800 |
|
Fonds «Heinrich Bührer» |
2 009 |
87 |
– 87 |
0 |
0 |
2 009 |
|
Fonds «Hermann und Kornelia Winkler» |
151 |
5 |
– 49 |
0 |
0 |
107 |
|
Fonds «C. K. K.» |
2 000 |
65 |
– 1 565 |
0 |
500 |
1 000 |
|
Fonds «Daniela Jutzeler» |
0 |
0 |
0 |
0 |
60 |
60 |
|
Subtotal Namen-Fonds |
5 961 |
235 |
– 1 779 |
0 |
560 |
4 977 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «Gebäude und Infrastruktur Klinik» |
1 674 |
0 |
– 1 794 |
0 |
5 399 |
5 279 |
|
Fonds «Gebäude und Infrastruktur allgemein» |
0 |
0 |
– 1 287 |
0 |
1 287 |
0 |
|
Fonds «Kinder und Jugendliche» |
238 |
0 |
– 111 |
0 |
155 |
283 |
|
Fonds «Forschung und Innovation allgemein» |
0 |
0 |
– 4 |
0 |
536 |
532 |
|
Fonds «Forschung und Innovation - Klinische Forschung» |
40 |
0 |
– 13 |
0 |
0 |
27 |
|
Fonds «Integration - Leistungs- und Breitensport» |
0 |
0 |
– 60 |
0 |
62 |
3 |
|
Fonds «Integration allgemein» |
15 |
0 |
– 18 |
0 |
13 |
10 |
|
Fonds «Bildung und Beruf» |
52 |
0 |
– 176 |
0 |
408 |
284 |
|
Fonds «Alter allgemein» |
0 |
0 |
– 1 |
0 |
1 |
0 |
|
Fonds «Medizin allgemein» |
58 |
0 |
– 71 |
0 |
244 |
231 |
|
Subtotal Themen-Fonds |
2 076 |
0 |
– 3 534 |
0 |
8 107 |
6 649 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subtotal Direkthilfe-Fonds |
50 |
0 |
– 820 |
0 |
795 |
25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subtotal Fonds «Gönnervorauszahlungen» |
121 232 |
6 530 |
– 6 530 |
9 785 |
0 |
131 017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds «zweckgebundene Spenden» |
19 |
1 |
– 9 |
0 |
9 |
19 |
|
Fonds «Sport» |
96 |
4 |
0 |
0 |
0 |
99 |
|
Fonds «Härtefälle» |
281 |
5 |
0 |
0 |
0 |
286 |
|
Subtotal Fonds von Dritten bei Schweizer Paraplegiker-Vereinigung |
395 |
10 |
– 9 |
0 |
9 |
404 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds von Dritten |
129 714 |
6 775 |
– 12 672 |
9 785 |
9 471 |
143 072 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
aus gebundenem Kapital Nahestehende |
|
|
|
|
|
|
|
«Integration» bei Schweizer Paraplegiker-Vereinigung |
11 516 |
348 |
– 1 536 |
0 |
0 |
10 328 |
|
Gebundenes Kapital Nahestehende |
11 516 |
348 |
– 1 536 |
0 |
0 |
10 328 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
141 230 |
7 123 |
– 14 209 |
9 785 |
9 471 |
153 400 |
Kommentar zur Erläuterung 11.1 und 11.2
Die Zweckbestimmungen der Fonds von Dritten und der gebundenen Kapitalien resp. Verfügungseinschränkungen sind in den Rechnungslegungs- und Bewertungsgrundsätzen im Detail erläutert.
Die Entnahmen in den Namen-Fonds sind mehrheitlich zugunsten der Direkthilfe erfolgt.
Die Entnahmen in den Themen-Fonds erfolgten mehrheitlich zugunsten der benannten Projekte. Der Fonds «Gebäude und Infrastruktur Klinik» enthält Spendengelder für das Umbauprojekt der Radiologie im SPZ. Dieses bei laufendem Betrieb geplante Umbauprojekt bedarf sorgfältiger Planung und wird voraussichtlich 2022 abgeschlossen werden. Der Fonds «Bildung und Beruf» beinhaltet Spenden für die Leistungsausweitung der ParaWork.
Der Fonds «Gönnervorauszahlungen» beinhaltet Vorauszahlungen von Jahresmitgliedern sowie von Dauermitgliedschaften.
Das Audit-Komitee des Stiftungsrats der Schweizer Paraplegiker-Stiftung überwacht die Vermögensverwaltung. Der Fonds «Gönnervorauszahlungen» wird zusammen mit den ausgewählten Vermögensverwaltern durch eine zentrale Depotstelle (Global Custodian) geführt, die monatlich über Performance und jährlich über die Einhaltung der Compliance- und Nachhaltigkeits-Richtlinien an die Geschäftsleitung der Schweizer Paraplegiker-Stiftung rapportiert.
Die festgelegte Anlagestrategie «gemäss BVV2 kapitalerhaltend» ist in der Finanz- und Reservepolitik festgehalten und durch die Bandbreiten der Anlagekategorien im Anlagereglement – für alle Fonds gleich – reguliert.
11.3 Aufteilung zweckgebundene Anlagen
|
1 000 CHF |
31.12.21 |
in % |
31.12.20 |
in % |
Bandbreiten 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Cash, Call-Gelder |
10 093 |
6% |
6 427 |
4% |
0-3% |
|
Aktien Inland |
38 116 |
21% |
31 680 |
21% |
15-25% |
|
Aktien Ausland |
38 158 |
21% |
33 129 |
22% |
15-25% |
|
Obligationen in CHF |
53 786 |
30% |
53 758 |
35% |
20-40% |
|
Obligationen in Fremdwährungen |
7 383 |
4% |
5 465 |
4% |
5-15% |
|
Alternative Anlagen |
12 066 |
7% |
7 553 |
5% |
0-15% |
|
Indirekte Immobilien |
17 886 |
10% |
15 388 |
10% |
0-15% |
|
Total |
177 488 |
100% |
153 401 |
100% |
|
Alle zweckgebundenen Anlagen werden einheitlich nach dem Anlagereglement der Schweizer Paraplegiker-Stiftung bewirtschaftet. Das Reglement wird jährlich überarbeitet und ist unter paraplegie.ch abrufbar.
Im Hinblick auf die jeweils kurzfristige Verwendung der projektbezogenen Themen-Fonds wurde per Ende Jahr die Bandbreite der Position Cash überschritten. Unter den Obligationen in CHF sind auch die Obligationen in Fremdwährungen, die in Schweizer Franken abgesichert sind, aufgeführt. Dadurch ergibt sich eine vermeintliche Nichteinhaltung der Bandbreite. Effektiv beträgt der Anteil an Obligationen in Fremdwährung 9,9 %. Es resultiert eine Performance von +10,2 % (Vorjahr +5,2 %).